Le virement est arrivé, et il est plus bas que d’habitude. Parfois de quelques euros, parfois de plusieurs dizaines. Pour des millions de retraités du privé, mars 2026 réserve cette mauvaise surprise : la mise à jour annuelle de la CSG vient d’être appliquée à leur pension complémentaire Agirc-Arrco, avec un rattrappage rétroactif sur janvier et février. Voici ce qui se passe.

Ce qui arrive sur votre relevé bancaire ce mois-ci

Environ 14 millions de retraités du secteur privé affiliés à l’Agirc-Arrco voient leur taux de Contribution sociale généralisée (CSG) recalculé chaque début d’année. Pour la retraite de base, ce recalcul était déjà visible en février. Pour la retraite complémentaire, c’est mars la date d’application — avec un rattrapage pour les mois de janvier et février inclus.

Résultat : en mars, le virement Agirc-Arrco concentre trois mois d’ajustement en même temps. Pour un retraité dont le taux de CSG passe du taux réduit (3,8 %) au taux médian (6,6 %), la perte mensuelle nette peut atteindre environ 45 euros brut par mois pour une pension de 1 500 euros. En mars, avec le rattrapage de janvier et de février, ce sont plus de 130 euros brut qui disparaissent en une seule fois du virement.

Pourquoi certains changent de tranche sans vraiment gagner plus

Le taux de CSG appliqué à votre pension en 2026 dépend de votre Revenu fiscal de référence (RFR) de 2024, tel qu’il figure sur l’avis d’imposition reçu à l’été 2025. Le barème est revalorisé chaque année selon l’inflation : en 2026, les seuils ont augmenté de 1,8 %.

Le problème : les pensions de base avaient été revalorisées de 5,3 % en janvier 2024, soit un rythme près de trois fois supérieur à la revalorisation des seuils CSG. Un nombre significatif de retraités ont donc vu leur RFR 2024 dépasser un palier sans que leur niveau de vie réel ait progressé dans les mêmes proportions. La mécanique est automatique, inscrite dans le Code de la sécurité sociale (article L136-8).

Quatre taux sont possibles selon le revenu fiscal de référence. Pour une personne seule en France métropolitaine : exonération totale sous 13 048 euros annuels, taux réduit de 3,8 % entre 13 048 et 17 057 euros, taux médian de 6,6 % entre 17 058 et 26 470 euros, taux normal de 8,3 % au-delà. À ces taux s’ajoutent systématiquement la CRDS (0,5 %) et, pour les taux médian et normal, la CASA (0,3 %).

Ce que ça change dans votre budget de mars

L’impact le plus immédiat concerne les retraités dont le taux de CSG vient d’augmenter pour la première fois. Un mécanisme de lissage protège partiellement ceux qui passent au taux réduit : la hausse n’est appliquée qu’après deux années consécutives de dépassement du seuil. En revanche, aucun lissage n’existe entre le taux médian et le taux normal : le passage est immédiat.

Pour les retraités dont le taux baisse, l’inverse se produit : un remboursement des prélèvements effectués en trop est intégré dans le virement de mars. Le virement peut donc être plus élevé que prévu pour cette catégorie.

Dans tous les cas, c’est l’avis d’imposition 2025 — reçu à l’été 2025, portant sur les revenus 2024 — qui fait office de référence. Le RFR à vérifier se trouve sur le feuillet 2, ligne 25 de cet avis.

Un point que peu de gens ont vu venir

Le décalage entre le rythme de revalorisation des pensions et celui des seuils CSG n’est pas un accident de calendrier. C’est une conséquence mécanique de deux indexations distinctes : les pensions suivent l’inflation de l’année précédente, les seuils CSG suivent l’inflation de l’avant-dernière année. Quand ces deux indicateurs divergent — comme entre 2023 et 2024 — une partie des retraités franchit un seuil sans gain de pouvoir d’achat réel.

La CFDT Retraités a publié le barème complet applicable en 2026 et suit ce dossier depuis l’adoption du PLFSS 2026 par l’Assemblée nationale en décembre 2025. L’Assurance Retraite met par ailleurs à disposition sur son site un simulateur permettant de vérifier son propre taux. La baisse du virement de mars n’est pas une erreur bancaire. C’est un ajustement fiscal automatique, prévu par la loi, appliqué simultanément sur trois mois. Le montant exact dépend de votre situation personnelle — et votre avis d’imposition 2025 est la seule référence fiable pour comprendre dans quelle tranche vous vous trouvez.